وظایف حساس را در صورت امکان تفکیک کنید
ثبت پرداخت، تأیید آن و تطبیق صورت‌حساب بانک بهتر است تا حد امکان توسط یک نفر انجام نشوند. اگر اندازه تیم اجازه تفکیک کامل نمی‌دهد، بازبینی دوره‌ای مدیر می‌تواند کنترل تکمیلی ایجاد کند.
پرداخت‌ها را با سند پشتیبان انجام دهید
درخواست پرداخت، تأیید و رسید را به یک شناسه یا پرونده مرتبط کنید. سقف اختیار و فرد تأییدکننده را متناسب با ساختار مجموعه تعریف کنید.
مانده‌ها را دوره‌ای تطبیق دهید
مقایسه گردش بانک با ثبت حسابداری و پیگیری تفاوت‌ها به کشف ثبت جاافتاده یا اشتباه کمک می‌کند. موارد باز را با تاریخ و مسئول پیگیری نگه دارید.
رویه را بنویسید و بازبینی کنید
یک دستورالعمل کوتاه برای دریافت اسناد، تأیید هزینه و نگهداری دسترسی‌ها کافی است تا انجام کار قابل تکرار باشد. با تغییر فرایند، دستورالعمل را هم به‌روز کنید.